《條例》指出,，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行,、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱投保機(jī)構(gòu)）,，應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定投保存款保險(xiǎn)。被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款,。但是,，金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)的高級管理人員在本投保機(jī)構(gòu)的存款以及存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不予保險(xiǎn)的其他存款除外,。
存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付,，最高償付限額為人民幣50萬元。中國人民銀行會同國務(wù)院有關(guān)部門可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,、存款結(jié)構(gòu)變化,、金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素調(diào)整最高償付限額，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后公布執(zhí)行,。同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的,，實(shí)行全額償付；超出最高償付限額的部分,，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償,。
本條例所稱存款保險(xiǎn)，是指投保機(jī)構(gòu)向存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)交納保費(fèi),，形成存款保險(xiǎn)基金,，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險(xiǎn)存款，并采取必要措施維護(hù)存款以及存款保險(xiǎn)基金安全的制度,。
金融改革的重要一步
存款保險(xiǎn)制度一向被視為金融改革重要一步,，不僅促使金融機(jī)構(gòu)之間公平競爭，也是利率市場化的基礎(chǔ)和前提,。不但是一枚投向金融改革池子里的石子,，更是撬動多項(xiàng)金融改革的戰(zhàn)略支點(diǎn),。建立存款保險(xiǎn)制度是金融改革的必然選擇,。
早在1993年，建立存款保險(xiǎn)制度就在《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》中被首次提出,。直到2013年,，十八屆三中全會明確提出“建立存款保險(xiǎn)制度”,，這一方案才再次進(jìn)入人們的視野中。2014年,，國務(wù)院總理李克強(qiáng)在政府工作報(bào)告中提出,，將建立存款保險(xiǎn)制度納入當(dāng)年的重點(diǎn)工作范疇。同年11月30日,，國務(wù)院法制辦公布了《存款保險(xiǎn)條例（征求意見稿）》（下稱《征求意見稿》）,，征求意見期限為30天。
此次正式發(fā)布的《存款保險(xiǎn)條例》將條例第十九條在原來“及時(shí)償付”表述的基礎(chǔ)上,，進(jìn)一步明確存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定情形發(fā)生之日起7個(gè)工作日內(nèi)按規(guī)定足額償付存款人的被保險(xiǎn)存款,。
國外存款保險(xiǎn)制度是什么樣的？
據(jù)統(tǒng)計(jì),，自1933年美國頒布《格拉斯斯蒂格爾法案》并由此創(chuàng)立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）以來,，目前世界已有超過110個(gè)國家建立了存款保險(xiǎn)制度。
美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的資金來源于銀行和儲蓄機(jī)構(gòu)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)以及投資于國庫券的收益,。存款保險(xiǎn)金支付上限為為25萬美元,，存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金率(即聯(lián)邦存款保險(xiǎn)基金的資金量/總保險(xiǎn)金額)為1.35%。而且,，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司不再依據(jù)銀行的國內(nèi)存款總量,，而是依據(jù)銀行的總體負(fù)債來征收保費(fèi)。
德國采取非官方存款保險(xiǎn)模式,。其三大銀行業(yè)體系各自設(shè)立存款保險(xiǎn)基金,。即國內(nèi)商業(yè)銀行體系、儲蓄銀行體系與合作銀行體系三大銀行體系各自分設(shè)了三個(gè)獨(dú)立存款保險(xiǎn)基金,，即商業(yè)銀行存款擔(dān)?；稹π钽y行保障基金和信用合作保障基金,。其最高承保限額為每一存款銀行業(yè)機(jī)構(gòu)自有資金的30%,。此外，那些沒有加入存款保險(xiǎn)基金的其他金融機(jī)構(gòu),，受到1998年成立的德國銀行賠償機(jī)構(gòu)有限公司的保護(hù),。該機(jī)構(gòu)對每個(gè)存款戶存款的90%給予保護(hù)，但每個(gè)存款戶的最高保障額為2萬歐元,。
